—2025年10月13日在陸豐市十六屆人大常委會(huì) 第四十次會(huì)議上
陸豐市政協(xié)副主席財(cái)政局局長(zhǎng) 石永鴻
主任、各位副主任、各位委員：
我受市人民政府委托，向人大常委會(huì)報(bào)告陸豐市2025年財(cái)政預(yù)算調(diào)整草案，請(qǐng)予審查。
根據(jù)省以下財(cái)政體制改革工作部署，我市一般公共預(yù)算總收支發(fā)生了變化，按照預(yù)算法六十七條規(guī)定，我市編制了2025年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案，現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：
一、2025預(yù)算收支調(diào)整原因
根據(jù)省以下財(cái)政體制改革工作要求，自2025年1月起，對(duì)省與市縣部分財(cái)政收入分成比例進(jìn)行調(diào)整，主要涉及：增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、土地增值稅4個(gè)共享稅種收入（以下簡(jiǎn)稱“四稅收入”）和礦業(yè)權(quán)出讓收入，相應(yīng)核定上解支出基數(shù)。
二、2025年預(yù)算調(diào)整項(xiàng)目和數(shù)額
（一）一般公共預(yù)算總收入調(diào)整情況
2025年一般公共預(yù)算總收入年初預(yù)算數(shù)為943438萬(wàn)元，調(diào)整后預(yù)算數(shù)為966470萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)增加23032萬(wàn)元。主要變動(dòng)項(xiàng)目為：按新體制分成增加“四稅收入”23032萬(wàn)元。（詳見(jiàn)附表）
（二）一般公共預(yù)算總支出調(diào)整情況
2025年一般公共預(yù)算總支出年初預(yù)算數(shù)為943438萬(wàn)元，調(diào)整后預(yù)算數(shù)為966470萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)增加23032萬(wàn)元。主要變動(dòng)項(xiàng)目為：①增加“四稅收入”基數(shù)上解省支出20208萬(wàn)元；②增加安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2824萬(wàn)元。（詳見(jiàn)附表）
三、做好財(cái)政管理工作措施
2025年，我市財(cái)政面臨前所未有的壓力，一方面，受經(jīng)濟(jì)增速放緩、房地產(chǎn)市場(chǎng)遇冷等因素影響，財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力；另一方面，“三?！奔案黜?xiàng)剛性支出不斷疊加，財(cái)政收支矛盾加劇。為確保2025年財(cái)政預(yù)算收支平衡，財(cái)政部門充分調(diào)動(dòng)職能，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化預(yù)算管理，積極采取以下措施：
（一）加大土地使用權(quán)出讓力度，全力組織財(cái)源收入。我市以土地出讓提質(zhì)增效為核心任務(wù)，系統(tǒng)分析當(dāng)前工作推進(jìn)進(jìn)展與突出問(wèn)題，明確以“強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制+任務(wù)清單+倒排工期”為關(guān)鍵舉措，推動(dòng)土地出讓工作從“被動(dòng)推進(jìn)”向“主動(dòng)攻堅(jiān)”轉(zhuǎn)變，要求市自然資源局牽頭梳理土地出讓清單，細(xì)化實(shí)施措施、明確時(shí)間節(jié)點(diǎn)、形成攻堅(jiān)任務(wù)表、壓實(shí)工作責(zé)任，確保土地出讓收入能夠順利入庫(kù)。
（二）嚴(yán)格控制財(cái)政供養(yǎng)規(guī)模，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束力。今年以來(lái)，我市穩(wěn)步推進(jìn)網(wǎng)格員與聯(lián)防隊(duì)員裁減優(yōu)化工作，以2024年裁減前2470人的編制數(shù)為基數(shù)，2025年計(jì)劃按30%比例實(shí)施裁減，共計(jì)741人。截至9月8日，全市網(wǎng)格員實(shí)際在崗人數(shù)1731人，累計(jì)完成裁減245人，已達(dá)成年度目標(biāo)任務(wù)的33%。接下來(lái)，我市繼續(xù)嚴(yán)控支出，優(yōu)化財(cái)政管理，將節(jié)省下來(lái)的資金優(yōu)先投向民生領(lǐng)域，全力保障教育、醫(yī)療、就業(yè)等基本民生需求，讓人民群眾切實(shí)受益。
（三）推進(jìn)科學(xué)財(cái)政管理，提升財(cái)政管理能力。一是繼續(xù)深化零基預(yù)算改革。堅(jiān)持“先定事項(xiàng)再議經(jīng)費(fèi)、先有項(xiàng)目后有預(yù)算”，提高年初預(yù)算到位率，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，做到有保有壓、能增能減、可進(jìn)可退，為集中財(cái)力辦大事創(chuàng)造條件。二是健全預(yù)算管理鏈條。積極探索預(yù)算管理關(guān)口前移、向末梢延伸，壓緊壓實(shí)各預(yù)算單位主體責(zé)任，夯實(shí)科學(xué)管理基礎(chǔ)。三是推動(dòng)預(yù)算單位管理水平提升。落實(shí)預(yù)算單位管理主體責(zé)任，推動(dòng)完善預(yù)算編制、執(zhí)行管理制度，加強(qiáng)涉資金事項(xiàng)的統(tǒng)籌管理職能。健全預(yù)算單位內(nèi)控機(jī)制，嚴(yán)格執(zhí)行支出安排審批程序，嚴(yán)防資金跑冒滴漏。加強(qiáng)單位會(huì)計(jì)核算、決算報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)告、資產(chǎn)報(bào)告等數(shù)據(jù)銜接，強(qiáng)化單位決算數(shù)據(jù)分析結(jié)果應(yīng)用。
主任、各位副主任、各位委員，2025年我市財(cái)政采取多項(xiàng)措施開(kāi)源節(jié)支，效果雖然尚未明顯，但在全市范圍內(nèi)形成普遍共識(shí)，過(guò)“緊日子”意識(shí)已逐步提高。相信在陸豐市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常務(wù)委員會(huì)的監(jiān)督支持下，我們統(tǒng)籌兼顧，迎難而上，主動(dòng)作為，必將圓滿完成2025年各項(xiàng)預(yù)算任務(wù)。
附件：陸豐市2025年預(yù)算調(diào)整草案
