—2025年12 月17日在陸豐市十六屆人大常委會

第四十二次會議上

陸豐市政協(xié)副主席 財政局局長 石永鴻

主任、各位副主任、各位委員：

我受市人民政府委托，向市人大常委會報告陸豐市2025年財政預(yù)算第二次調(diào)整草案，請予審查。

2025年我市財政工作在陸豐市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和人大及其常委會的支持監(jiān)督下，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，全力落實積極的財政政策，堅決落實過“緊日子”要求,加大力度保障和改善民生，持續(xù)增進民生福祉，扎實保障“三保”支出，為推動我市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅實的財政保障。2025年預(yù)算計劃因土地出讓等財政收入不如預(yù)期，與實際預(yù)算執(zhí)行有所差異，需對年度總預(yù)算計劃進行調(diào)整，現(xiàn)將預(yù)算調(diào)整報告如下：

一、2025預(yù)算收支調(diào)整原因

預(yù)計今年我市土地使用權(quán)出讓收入不能如期完成，影響一般公共預(yù)算調(diào)入資金，現(xiàn)需對2025年財政預(yù)算計劃做出部分調(diào)整，以確保財政預(yù)算收支平衡。另外，我市2025年債券資金已完成所有發(fā)行工作，上級轉(zhuǎn)貸債券收入按規(guī)定納入政府預(yù)算管理，也需對2025年政府預(yù)算收支計劃做出調(diào)整。根據(jù)《預(yù)算法》第六十七條第一款的規(guī)定，應(yīng)當進行預(yù)算調(diào)整。

二、2025年預(yù)算調(diào)整項目和數(shù)額

本次預(yù)算調(diào)整，在確保完成本級一般公共預(yù)算收入增長目標的同時，以保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆鸀橹鳎骖欁泐~保障重點支出資金，并最終實現(xiàn)預(yù)算收支平衡為目標進行調(diào)整。

（一）一般公共預(yù)算調(diào)整項目

1、調(diào)整稅收收入和非稅收入預(yù)計完成數(shù)。根據(jù)我市1-11月一般公共預(yù)算收入完成情況，結(jié)合12月份稅收收入和非稅收入預(yù)計完成情況，稅收收入調(diào)增2968萬元，由9月預(yù)算81032萬元調(diào)整為84000萬元，比上年同口徑增長16.4%；非稅收入調(diào)增9005萬元，由9月預(yù)算95495萬元調(diào)整為104500萬元，比上年增長10.5%。全年一般公共預(yù)算收入調(diào)整為188500萬元，預(yù)計比上年同口徑增長13%。（詳見附表）

2、調(diào)整一般公共預(yù)算調(diào)入資金。目前我市土地和房地產(chǎn)交易持續(xù)低迷等影響調(diào)入資金完成金額。年初預(yù)算計劃從政府性基金預(yù)算調(diào)入45000萬元調(diào)整為10000萬元，調(diào)減35000萬元；年初預(yù)算計劃從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入7000萬元調(diào)整為0萬元，調(diào)減7000萬元；年初預(yù)算計劃調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金295萬元，根據(jù)2024年決算數(shù)據(jù)調(diào)整為753萬元，調(diào)增458萬元；上年結(jié)余收入14000萬元，根據(jù)2024年決算數(shù)據(jù)調(diào)整為17580萬元，調(diào)增3580萬元。一般公共預(yù)算將統(tǒng)籌上級新增財力性補助和轉(zhuǎn)移支付補助、清理存量資金等措施補充調(diào)入資金調(diào)減金額。（詳見附表）

3、調(diào)整一般公共預(yù)算支出計劃。根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況、上級追加?？詈皖A(yù)算收支平衡原則，年初一般公共預(yù)算支出計劃907971萬元調(diào)增5939萬元，調(diào)整為913910萬元，主要是調(diào)整本級支出計劃。調(diào)整內(nèi)容為：從本級預(yù)備費支出10000萬元調(diào)整至其他科學(xué)技術(shù)支出3000萬元（陸豐市陸投數(shù)據(jù)科技有限公司申請撥付充電樁、智慧停車場項目資本金）、其他資源勘探工業(yè)信息等支出7800萬元（市投控公司申請撥付公共屋頂光伏項目有償使用權(quán)項目資本金7600萬元、撥陸豐市投資控股有限公司首筆注冊資本金200萬元），不足800萬部分從本級增收的一般公共預(yù)算收入中安排。另外調(diào)增支出其他稅收事務(wù)支出2500萬元（稅收征收經(jīng)費）、糧食風(fēng)險基金2639萬元（2025年度地儲糧油利息費用補貼項目）。（詳見附表）

4、調(diào)整一般債券轉(zhuǎn)貸收入資金。今年上級共下達我市一般債券資金共29406萬元，比年初預(yù)算增加5906萬元，其中：新增一般債券資金21000萬元（項目安排調(diào)整詳見附表），比年初計劃減少2500萬元；再融資一般債券資金8406萬元。

（二）政府性基金預(yù)算調(diào)整項目

1、調(diào)整政府性基金預(yù)算收入計劃。今年土地收入完成情況不如預(yù)期，截至11月份，我市本級政府性基金收入完成20250萬元，與年初預(yù)算收入計劃166318萬元相差146068萬元。根據(jù)自然資源部門提供的土地出讓情況，我市土地出讓收入無法達到預(yù)期，需要進行調(diào)整。因此，主要調(diào)減國有土地使用權(quán)出讓收入100186萬元，國有土地使用權(quán)收入160198萬元調(diào)整后為60012萬元。本年政府性基金預(yù)算收入調(diào)整為63862萬元，調(diào)減102456萬元，加其他收入項目調(diào)減89754萬元，政府性基金預(yù)算收入總收入合計調(diào)減192210萬元。（詳見附表）

2、調(diào)整政府性基金預(yù)算支出計劃。根據(jù)收支平衡原則，政府性基金預(yù)算支出調(diào)減192210萬元。其中：調(diào)減本級政府性基金支出31710萬元、調(diào)減專項債券資金支出125500萬元、調(diào)減政府性基金預(yù)算調(diào)出資金35000萬元。（詳見附表）

3、調(diào)整專項債券轉(zhuǎn)貸收入資金。今年上級共下達我市專項債券163400萬元，比年初預(yù)算減少88600萬元，其中：新增專項債券資金158600萬元（項目安排調(diào)整詳見附表），比年初計劃減少91400萬元；再融資專項債券資金4800萬元，比年初計劃增加2800萬元。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)整項目

調(diào)整國有資本經(jīng)營預(yù)算收入計劃，全年國有資本經(jīng)營收入預(yù)算7619萬元調(diào)整為619萬元，調(diào)減7000萬元，主要是調(diào)減產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入；全年國有資本經(jīng)營支出7619萬元調(diào)整為619萬元，調(diào)減7000萬元，主要是調(diào)減調(diào)出資金。（詳見附表）

（四）其他調(diào)整事項

調(diào)整政府采購預(yù)算計劃金額。2025年政府采購預(yù)算計劃63973萬元，根據(jù)全年實際辦理政府采購業(yè)務(wù)調(diào)整為105973萬元，調(diào)增42000萬元。

三、做好財政管理工作措施

2025年財政收支矛盾更為尖銳，一方面，受房地產(chǎn)行業(yè)市場下行因素影響了土地出讓收入；另一方面，“三?！奔案黜梽傂灾С霾粩喁B加，收支缺口大的狀況給財政運行帶來了巨大壓力。為確保2025年財政預(yù)算收支平衡，財政部門充分調(diào)動職能，防范財政風(fēng)險，強化預(yù)算管理，積極采取以下措施：

（一）著力培植壯大財源，多渠道挖掘增收潛力。一是深化財稅體制改革增收。借助省以下財政體制改革利好，加大稅收征收力度，1-11月稅收收入按新體制“一九”分成比例計算達76143萬元，增收32064萬元，自然口徑增長73%，財政收入質(zhì)量持續(xù)提升。二是推動資產(chǎn)資源出讓。2025年度共謀劃重點資源資產(chǎn)類收入項目18個（含6個經(jīng)營權(quán)出讓項目、4個特許經(jīng)營權(quán)出讓項目、3個工程疏浚余渣處置項目、2個礦業(yè)權(quán)出讓收益項目、2個資產(chǎn)處置項目、1個全域土地整治耕地指標出讓項目），目前部分項目已實現(xiàn)收入，充盈財政可支配收入。三是加快國資國企改革。2025年1月20日成立陸豐市投資控股有限公司，6月充實管理隊伍，目前完成兩輪國資國企整合優(yōu)化，公司總資產(chǎn)約70億元、凈資產(chǎn)約35億元，獲AA+評級，有效緩解財政短期資金壓力。

（二）建強用好公物倉，提升資產(chǎn)使用效益。加快推進全市公物倉規(guī)范化、智慧化建設(shè)，讓閑置資產(chǎn)“活”起來。一是全面摸清資產(chǎn)底數(shù)，對全市各級黨政機關(guān)閑置辦公用房、辦公設(shè)備、家具、車輛等資產(chǎn)進行全面清查登記，建立詳細臺賬，做到應(yīng)入盡入、賬實相符。公安、法院等執(zhí)法部門的罰沒物資要全部移交公物倉集中保管、公開處置，擴大資產(chǎn)透明度。二是健全運行管理機制，制定公物倉資產(chǎn)“收、管、用、處置”全流程管理制度，明確使用范圍、審批程序和管理責(zé)任。推行“先調(diào)劑、后采購”原則，各部門、各單位所需資產(chǎn)優(yōu)先從公物倉借（租）用，堅決杜絕重復(fù)購置和浪費現(xiàn)象。

（三）積極防范債務(wù)風(fēng)險，加強債券使用管理。今年我市債務(wù)余額為170.02億元，其中債券余額為169.57億元（一般債券余額22.92億元，專項債券余額146.65億元）。為加快債券資金支出，提高債券資金發(fā)揮效益，完善債券項目管理機制。一是做好債券支出通報和提醒工作，要求各債券項目單位盡快形成債券項目實物工作量，辦理債券資金支出。如因未能完成所安排債券資金支出，導(dǎo)致債券資金被上級收回的，將提請陸豐市政府進行處理。二是進一步督促未開工項目，加快做好前期工作，盡早完成掛網(wǎng)招標；做好債券資金調(diào)整計劃，將未能及時支出的債券資金調(diào)整至急需資金的項目安排支出，推動新增債券資金盡快發(fā)行使用，為經(jīng)濟回升向好提供有力支撐。

（四）科學(xué)謀劃2026年財政工作，完善預(yù)算管理機制。緊扣黨的二十屆四中全會精神，結(jié)合陸豐發(fā)展實際，科學(xué)編制2026年財政預(yù)算，著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大對科技創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)升級、鄉(xiāng)村振興等領(lǐng)域的支持力度；持續(xù)深化財稅體制改革，加強財源培植，培育成長性好、帶動性強的新興財源，增強財政可持續(xù)性；健全預(yù)算績效管理體系，將績效評價結(jié)果與預(yù)算安排直接掛鉤，切實提高財政資金使用效益；積極對接爭取2026年新增債券限額，做好項目儲備銜接，深化零基預(yù)算改革，提升財政管理效能。

主任、各位副主任、各位委員，2025年我市全力打造國資平臺，整合優(yōu)化國有資產(chǎn)，參與全市財源建設(shè)，資源資產(chǎn)類收入取得突破性增長，但我市工資等剛性支出持續(xù)增長，財政平衡面臨較大壓力。下來我們堅信在陸豐市委、市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常務(wù)委員會的監(jiān)督支持下，全力以赴，必將圓滿完成2025年各項預(yù)算任務(wù)。

陸豐市2025年財政預(yù)算第二次調(diào)整草案.xlsx